Γενικά, περί του θεσμού της Επαγγελματικής ασφάλισης και των Ταμείων Επαγγελματικής Ασφάλισης (Τ.Ε.Α.) που την συγκροτούν:
Το Ασφαλιστικό Σύστημα στη χώρα μας αποτελείται από τρεις τομείς – πυλώνες:
1ος πυλώνας είναι η υποχρεωτική κοινωνική ασφάλιση, Κύρια και Επικουρική.
2ος πυλώνας είναι η προαιρετική (συμπληρωματική) ασφάλιση, με την έννοια των Ταμείων
Επαγγελματικής Ασφάλισης (Τ.Ε.Α.).
3ος πυλώνας είναι τα προγράμματα Ιδιωτικής Ασφαλιστικής Κάλυψης, που αφορούν την ατομική
προαιρετική συνταξιοδοτική εξασφάλιση μέσω αποταμιεύσεων και ιδιωτικών Ασφαλιστηρίων Ζωής.
Η αναγκαιότητα της Προαιρετικής - Συμπληρωματικής Επαγγελματικής Ασφάλισης προκύπτει από την
ολοένα και μεγαλύτερη πίεση που ασκείται επί της Υποχρεωτικής (Κύριας και Επικουρικής) Ασφάλισης,
λόγω της οικονομικής κρίσης (μείωση του Α.Ε.Π. και της απασχόλησης, και συνακόλουθα των
ασφαλιστικών εισφορών σε συνδυασμό με την γήρανση του πληθυσμού) και των Δημοσιονομικών
περιορισμών, που οδηγούν σε μείωση των συντάξεων (12 μειώσεις συντάξεων από το 2010 μέσω
περικοπών και ειδικών εισφορών).
Τα Ταμεία Επαγγελματικής Ασφάλισης διαδραματίζουν σημαντικό ρόλο και για τη μακροπρόθεσμη
χρηματοδότηση της οικονομίας, αλλά και στην προσφορά ασφαλών συμπληρωματικών συνταξιοδοτικών
παροχών, χωρίς να τίθεται σε αμφισβήτηση η σημασία του υποχρεωτικού Δημόσιου Συστήματος
Κοινωνικής Ασφάλισης.
Χαρακτηριστικά των Τ.Ε.Α.:
-Είναι Νομικά Πρόσωπα Ιδιωτικού Δικαίου μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα.
-Η ίδρυσή τους και η υπαγωγή σε αυτά είναι προαιρετική.
-Ακολουθούν υποχρεωτικά το κεφαλαιοποιητικό σύστημα.
-Η χρηματοδότησή τους γίνεται από τα μέλη τους ή και από τους εργοδότες.
-Υπόκεινται στην εποπτεία:
-του Υπουργείου Απασχόλησης και Κοινωνικής Προστασίας για τον έλεγχο της νομιμότητας, φερεγγυότητας και προστασίας των συμφερόντων των ασφαλισμένων. -
-της Εθνικής Αναλογιστικής Αρχής για την οικονομική λειτουργία και βιωσιμότητά τους.
-της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, η οποία είναι αρμόδια για τον έλεγχο της ορθής εφαρμογής της
νομοθεσίας και την τήρηση των προβλεπόμενων ορίων επενδύσεων.
-Διασφαλίζουν υψηλό επίπεδο διαφάνειας και πληροφόρησης, ώστε ο κάθε ασφαλισμένος να έχει άμεση
και έγκαιρη πληροφόρηση για τον ατομικό του λογαριασμό.
Το σύστημα λειτουργίας, εποπτείας και ελέγχου των Τ.Ε.Α. για την ανάπτυξη ασφαλών συνταξιοδοτικών
παροχών, έχει ωθήσει την ανάπτυξη τους, καταλαμβάνοντας μεγάλο μέρος της κοινωνικής ασφάλισης στην Ευρώπη και αλλού. Στην Ε.Ε. τα Τ.Ε.Α. συνιστούν ένα από τους μεγαλύτερους κλάδους συμπληρωματικής ασφάλισης.
Με βάση τα επίσημα στοιχεία της Ευρωπαϊκής Εποπτικής Αρχής των Τ.Ε.Α., τον Ιούνιου του
2015 ο αριθμός των Επαγγελματικών Ταμείων ήταν 109.173, και τα συνολικά υπό διαχείριση κεφάλαια
ήταν 3,7 τρισ. ευρώ.
Στη χώρα μας ο θεσμός των Τ.Ε.Α. εισήχθηκε το 2002 με τον Νόμο 3029/2002, με τις διατάξεις του
οποίου παρέχεται η δυνατότητα ίδρυσης και λειτουργίας αυτόνομων Ταμείων Επαγγελματικής Ασφάλισης.
Σκοπός των Τ.Ε.Α. είναι η παροχή συμπληρωματικής ασφάλισης πέραν των παρεχόμενων από την
υποχρεωτική ασφάλιση, για τους κινδύνους γήρατος, αναπηρίας, θανάτου, επαγγελματικών ατυχημάτων
κ.λπ. Σήμερα, στη χώρα μας, λειτουργούν 16 Τ.Ε.Α. εκ των οποίων τα 4 προήλθαν από μετατροπή των
Επικουρικών Ταμείων σε Τ.Ε.Α.
Το Επαγγελματικό Ταμείο Ασφάλισης Οικονομολόγων (Ε.Τ.Α.Ο.)
Η Σ.Τ.Α. του Οικονομικού Επιμελητηρίου, είχε την πρωτοβουλία ίδρυσης το 2004, του Ε.Τ.Α.Ο.,
αυτόνομου φορέα Επαγγελματικής (συμπληρωματικής) ασφάλισης. Είναι Ν.Π.Ι.Δ. μη κερδοσκοπικού
χαρακτήρα, που σημαίνει ότι τα κέρδη του επιστρέφονται στα μέλη – ασφαλισμένους του.
Στα 11 χρόνια λειτουργίας του έχει δώσει περισσότερα από 230 «εφάπαξ παροχές», έχει 1.025 ενεργά
μέλη και το ενεργητικό του Κλάδου Εφάπαξ ανέρχεται σε 15.000.000 ευρώ περίπου.
Δικαίωμα εγγραφής έχουν όλα τα μέλη του Ο.Ε.Ε. και οι Λογιστές-Φοροτέχνες. Η αίτηση είναι
αναρτημένη στο site του Ε.Τ.Α.Ο. (www.etao.gr) και μπορεί να την υποβάλει ο ενδιαφερόμενος
ηλεκτρονικά, ή να την αποστείλει με fax στο 213 214 1822, ή να την καταθέσει αυτοπροσώπως στο 2
ο όροφο (γραφείο 29) του κτηρίου που στεγάζεται και το Ο.Ε.Ε. (Μητροπόλεως 12-14).
Το δικαίωμα εγγραφής είναι 20 ευρώ. Η ελάχιστη εισφορά στον κλάδο Εφάπαξ είναι 60 ευρώ το τρίμηνο
και η εισφορά στο κλάδο Αλληλοβοήθειας είναι 50 ευρώ, μία φορά κάθε χρόνο. Τα ποσά αυτά
καταβάλλονται στο τέλος του τριμήνου που ακολουθεί μετά την έγκριση της αίτησης σας από το Δ.Σ., και
την έγγραφη ενημέρωσή σας.
Δικαίωμα συμμετοχής στις επερχόμενες εκλογές του Ιουνίου έχουν όσα μέλη εγγραφούν μέχρι 31/12/2017 και εξοφλήσουν την οφειλή τους μέχρι 31/03/2018.
ΕΓΓΡΑΦΗ ΜΕΛΩΝ ΣΤΟ ΤΑΜΕΙΟ
1. Η εγγραφή στο Ταμείο γίνεται υπό την προϋπόθεση ότι τα υποψήφια Μέλη διαθέτουν:
Α) Ιδιότητα του μέλους του Ο.Ε.Ε. ή
Β) Άδεια Λογιστή – Φοροτέχνη από το Ο.Ε.Ε.
2. Η έναρξη ασφάλισης του Μέλους γίνεται μετά από απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου με την οποία
ορίζεται ημερομηνία:
Η 1η Ιανουαρίου, εφόσον η αίτηση εγγραφής γίνεται δεκτή, από 1η Οκτωβρίου έως 31 Δεκεμβρίου.
Η 1η Απριλίου, εφόσον η αίτηση εγγραφής γίνεται δεκτή από 1η Ιανουαρίου έως 31 Μαρτίου.
Η 1η Ιουλίου, εφόσον η αίτηση εγγραφής γίνεται δεκτή από 1η Απριλίου έως 30 Ιουνίου, και
Η 1ηΟκτωβρίου, εφόσον η αίτηση εγγραφής γίνεται δεκτή από 1η Ιουλίου έως 30 Σεπτεμβρίου.
Η φιλοσοφία λειτουργίας του Ε.Τ.Α.Ο. βασίζεται στην ανταποδοτικότητα των εισφορών. Οι εισφορές
του κάθε ασφαλισμένου τοποθετούνται σε Ατομική (Προσωπική) Μερίδα (και όχι σε κάποιο κοινό κωδικό
για την κάλυψη συνταξιοδοτικών υποχρεώσεων παλαιότερων ασφαλισμένων).
Τα αποθεματικά κεφάλαια του Ε.Τ.Α.Ο. επενδύονται στο Αμοιβαίο Κεφάλαιο, το οποίο δημιουργήσαμε
για το σκοπό αυτό «ΕΠΑΓΓΕΛΜΑΤΙΚΟ ΤΑΜΕΙΟ ΟΙΚΟΝΟΜΟΛΟΓΩΝ Μικτό».
Για το σύνολο της περιόδου, από την έναρξη του τον Αύγουστο του 2008 μέχρι σήμερα 12/12/2017,
παρουσιάζει ικανοποιητική σωρευτική απόδοση 54% περίπου, ενώ η τρέχουσα απόδοση από 31/12/2016 – 12/12/2017 είναι 22% περίπου.
Το σύνολο των εισφορών προς το Ε.Τ.Α.Ο. αφαιρείται από το φορολογητέο εισόδημα σου, με άμεσο
αποτέλεσμα να έχεις κάθε χρόνο μείωση φόρου εισοδήματος.
Το Ε.Τ.Α.Ο. εποπτεύεται από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς και το Υπουργείο Εργασίας και Κοινωνικής
Ασφάλισης και ελέγχεται από την Εθνική Αναλογιστική Αρχή και από τους Ορκωτούς Λογιστές και όπως
είναι φανερό χαρακτηρίζεται από πλήρη διαφάνεια.
Διαφάνεια που διαπιστώνεται από τους ίδιους τους ασφαλισμένους, αφού κάθε μέρα στο site του
Ε.Τ.Α.Ο. (www.etao.gr) βλέπουν στην ατομική τους μερίδα, το σχηματισμένο αποθεματικό τους και την
απόδοση που έχει επιτευχθεί.
Παρατίθενται εδώ, περιληπτικά τα βασικά στοιχεία του Καταστατικού, που αναφέρονται στους Κλάδους
Ασφάλισης, στην εγγραφή μελών, στις εισφορές, στις παροχές, στα δικαιώματα και τις υποχρεώσεις των
Μελών και γενικά σε θέματα λειτουργίας του Ταμείου.
ΚΛΑΔΟΙ ΤΟΥ ΤΑΜΕΙΟΥ
Στο Ε.Τ.Α.Ο. έχουν συσταθεί τρεις Κλάδοι επαγγελματικής ασφάλισης:
Α) Ο Κλάδος Εφάπαξ
Χορηγείται εφάπαξ παροχή για την αντιμετώπιση του κινδύνου γήρατος.
Β) Ο Κλάδος Αλληλοβοήθειας
Χορηγείται εφάπαξ παροχή για την αντιμετώπιση των κινδύνων της αναπηρίας και του θανάτου.
Γ) Ο Κλάδος Σύνταξης
Χορηγείται σε περίπτωση που ο ασφαλισμένος το ζητήσει αντί για την καταβολή εφάπαξ.
Οι ως άνω κλάδοι έχουν οργανωτική, λογιστική και οικονομική αυτοτέλεια.
Η υπαγωγή στην ασφάλιση του Ταμείου είναι προαιρετική. Όμως, η ασφάλιση του Μέλους είναι
υποχρεωτική και για τους δύο πρώτους Κλάδους. Αίτηση για υπαγωγή στην ασφάλιση ενός μόνο από τους άνω Κλάδους του Ταμείου δεν γίνεται δεκτή, εκτός από την περίπτωση που το υποψήφιο μέλος είναι ήδη συνταξιούχο από Φορέα Κοινωνικής Ασφάλισης.
ΜΗΤΡΩΟ ΑΣΦΑΛΙΣΜΕΝΩΝ
Το Ταμείο τηρεί Μητρώο Ασφαλισμένων σύμφωνα με τον ενιαίο τύπο Μητρώου της Γενικής Γραμματείας
Κοινωνικών Ασφαλίσεων. Το Μητρώο τηρείται σε μηχανογραφικό αρχείο και σε ηλεκτρονική μορφή.
Στο Μητρώο Ασφαλισμένων καταχωρούνται τα ακόλουθα, τουλάχιστον, στοιχεία:
Α) Τα στοιχεία Ταυτότητας κάθε ασφαλισμένου.
Β) Τα ποσά των εισφορών που καταβάλει ο κάθε ασφαλισμένος και ο χρόνος καταβολής τους.
Γ) Ο αριθμός των μεριδίων του ατομικού συνταξιοδοτικού λογαριασμού κάθε ασφαλισμένου.
ΔΙΚΑΙΩΜΑ ΕΓΓΡΑΦΗΣ
Το δικαίωμα εγγραφής είναι είκοσι (20) ευρώ, αναπροσαρμοζόμενο με απόφαση του Διοικητικού
Συμβουλίου του Ταμείου.
ΕΙΣΦΟΡΕΣ
Α) Εισφορές Κλάδου Εφάπαξ
Κάθε Μέλος καταβάλλει στον Κλάδο Εφάπαξ του Ταμείου, την εισφορά του για κάθε ημερολογιακό
τρίμηνο, μετά από σχετική ενημέρωσή του από το Ε.Τ.Α.Ο.
Το ποσό της τριμηνιαίας εισφοράς δεν μπορεί να είναι κατώτερο από εξήντα (60) ευρώ, ούτε ανώτερο από χίλια πεντακόσια (1.500) ευρώ. Μπορεί δε να μεταβάλλεται κάθε χρόνο με δήλωση του ασφαλισμένου. Κάθε Μέλος επιλέγει το ποσό της τριμηνιαίας εισφοράς που καταβάλλει στον Κλάδο Εφάπαξ του Ταμείου, μεταξύ του ως άνω κατώτατου και ανώτατου ποσού τριμηνιαίας εισφοράς.
Το δικαίωμα επιλογής του ποσού της εισφοράς ασκείται με δήλωση από το Μέλος στην αίτηση εγγραφής
του στο Ε.Τ.Α.Ο.
Β) Εισφορές Κλάδου Αλληλοβοήθειας
Κάθε Μέλος υποχρεούται να καταβάλλει στον Κλάδο Αλληλοβοήθειας του Ταμείου ετήσια εισφορά ύψους
πενήντα (50) ευρώ, κατά την εγγραφή του και επίσης κατά το Α’ τρίμηνο κάθε επόμενου έτους. Ποσό 30
ευρώ μεταφέρεται στον Κλάδο Εφάπαξ προς ενίσχυση των ιδίων κεφαλαίων του Ταμείου.
ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟ ΔΕΛΤΙΟ – ΒΕΒΑΙΩΣΗ ΕΙΣΦΟΡΩΝ-ΠΑΡΟΧΩΝ
Το Ταμείο υποχρεούται, μετά το κλείσιμο κάθε οικονομικής χρήσης, να ενημερώνει τα Μέλη του
αποστέλλοντας ταχυδρομικά:
Α) Ειδικό ενημερωτικό δελτίο σχετικά με το χρόνο ασφάλισής του και το κεφάλαιο που έχει σωρευτεί στον ατομικό συνταξιοδοτικό του λογαριασμό.
Β) Βεβαίωση για τις ετήσιες εισφορές που έχει καταβάλλει το Μέλος για φορολογική χρήση.
Γ) Βεβαίωση για τις παροχές που τυχόν κατέβαλε το Ταμείο στο Μέλος.
ΠΑΡΟΧΕΣ
Α) Κλάδος Εφάπαξ
Ο ασφαλισμένος δικαιούται εφάπαξ παροχή από το Ταμείο εφόσον συντρέχουν στο πρόσωπό του οι
ακόλουθες προϋποθέσεις:
-Είναι ηλικίας 65 ετών και έχει χρόνο ασφάλισης στο Ταμείο τουλάχιστον ένα (1) έτος ή
-Είναι ηλικίας 62 ετών και έχει χρόνο ασφάλισης στο Ταμείο τουλάχιστον πέντε (5) έτη ή
-Είναι ηλικίας 55 ετών και έχει χρόνο ασφάλισης στο Ταμείο τουλάχιστον δώδεκα (12) έτη ή
-Ανεξαρτήτως ηλικίας, εφόσον έχει είκοσι (20) τουλάχιστον έτη ασφάλισης στο Ταμείο.
Β) Κλάδος Αλληλοβοήθειας
Η εφάπαξ παροχή του Κλάδου Αλληλοβοήθειας καταβάλλεται στους δικαιούχους με απόφαση του
Διοικητικού Συμβουλίου, μετά από αίτησή τους, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο καταστατικό.
Γ) Ο Κλάδος Σύνταξης
Σύνταξη χορηγείται, αντί καταβολής εφάπαξ, μετά από αίτηση του ασφαλισμένου, όταν πληρούνται οι
προϋποθέσεις του άρθρου 32α του Καταστατικού.
Ο ασφαλισμένος δικαιούται σύνταξη από το Ταμείο εφόσον συντρέχουν στο πρόσωπό του οι ακόλουθες
προϋποθέσεις:
α1. Συνταξιοδοτείται ή έχει συνταξιοδοτηθεί από τον φορέα κύριας ασφάλισης
α2. Έχει χρόνο ασφάλισης στο Ταμείο τουλάχιστον δεκαοκτώ (18) χρόνια και ηλικία τουλάχιστον εξήντα
(60) ετών.
β. Έχει χρόνο ασφάλισης στο Ταμείο τουλάχιστον εικοσιπέντε (25) χρόνια, οπότε συνταξιοδοτείται
ανεξαρτήτως άλλων προϋποθέσεων.
Το ποσό και η διάρκεια της καταβαλλόμενης σύνταξης προσδιορίζονται στα άρθρα 32β έως και 32δ του
Καταστατικού.
ΕΦΑΠΑΞ ΠΑΡΟΧΗ ΚΛΑΔΟΥ ΑΛΛΗΛΟΒΟΗΘΕΙΑΣ
Ο Κλάδος Αλληλοβοήθειας του Ταμείου εφαρμόζει το διανεμητικό σύστημα προκαθορισμένης παροχής.
Η αποζημίωση στον ασφαλισμένο χωρεί κάτω από προϋποθέσεις πενταετούς ασφάλισης πληρωμένων
ασφαλίστρων και να μην είναι Συνταξιούχος Φορέα Κοινωνικής Ασφάλισης. Σε περίπτωση ατυχήματος τα έτη ασφάλισης να είναι τουλάχιστον δύο (2). Σε περίπτωση θανάτου ασφαλισμένου η εφάπαξ παροχή
καταβάλλεται στο/στη σύζυγο και τα τέκνα αυτού.
Το ποσό της εφάπαξ παροχής είναι αντιστρόφως ανάλογο της ηλικίας του ασφαλισμένου κατά τον χρόνο
της επέλευσης του κινδύνου της αναπηρίας ή του θανάτου και καθορίζεται ως εξής:
ΗΛΙΚΙΑ ΑΣΦΑΛΙΣΜΕΝΟΥ ΚΑΤΑ ΤΗΝ ΕΠΕΛΕΥΣΗ ΤΟΥ ΠΟΣΟΥ ΕΦΑΠΑΞ ΠΑΡΟΧΗΣ ΚΙΝΔΥΝΟΥ ΤΗΣ ΑΝΑΠΗΡΙΑΣ Η΄ ΤΟΥ ΘΑΝΑΤΟΥ
1. Μη συμπλήρωση του 40ου έτους ηλικίας 20.000 ευρώ
2. Συμπλήρωση του 40ου, όχι όμως και του 45ου έτους ηλικίας 15.000 ευρώ
3. Συμπλήρωση του 45ου, όχι όμως και του 50ου έτους ηλικίας 10.000 ευρώ
4. Συμπλήρωση του 50ου, όχι όμως και του 55ου έτους ηλικίας 5.000 ευρώ
5. Συμπλήρωση του 55ου, όχι όμως και του 62ου έτους ηλικίας 2.500 ευρώ
6. Συμπλήρωση του 62ου έτους ηλικίας 1.000 ευρώ
ΔΙΑΓΡΑΦΗ ΜΕΛΟΥΣ
Διαγραφή του Μέλους από το Ταμείο επέρχεται στις ακόλουθες περιπτώσεις:
Α) Μετά την υποβολή, από τον ασφαλισμένο, αίτησης διαγραφής του από το Ταμείο ή από τον Κλάδο
Εφάπαξ του Ταμείου.
Β) Μετά την καταβολή της εφάπαξ παροχής στο Μέλος από τον Κλάδο Εφάπαξ του Ταμείου. Η απονομή
εφάπαξ παροχής από τον Κλάδο Αλληλοβοήθειας του Ταμείου δεν συνεπάγεται τη διαγραφή από το
Ταμείο, αλλά μόνον την λήξη της ασφάλισης στον Κλάδο Αλληλοβοήθειας.
Η διαγραφή από το Ταμείο επέρχεται στις περιπτώσεις α) και β) της προηγούμενης παραγράφου από την ημερομηνία έκδοσης της απόφασης του Διοικητικού Συμβουλίου του Ταμείου περί διαγραφής.
Το καταστατικό του Ταμείου, το παρόν Ενημερωτικό Σημείωμα και η Αίτηση Εγγραφής Μέλους
είναι καταχωρημένα στην ιστοσελίδα του Ταμείου: www.etao.gr
Πηγη:zougla.gr
Δημοσιεύτηκε στις 8 Ιανουαρίου, 2018
